上海公司2026-2028年进出口业务管理专项审计
- 2026-07-09
项目名称: 上海公司2026-2028年进出口业务管理专项审计
招标公司: 中海石油（中国）有限公司上海分公司
采购标的物: 进出口业务管理专项审计服务
项目地区：上海 上海
采办计划公告
为便于供应商及时了解项目采办信息，现将（上海公司2026-2028年进出口业务管理专项审计服务）的采办计划公开如下：
序号
采办包
名称
采购范围与主要技术指标
预计发标时间
（填写到月）
供应商资质基本要求
备注
1
上海公司2026-2028年进出口业务管理专项审计服务
一、项目目的
为保障中海石油（中国）有限公司海关信用等级高级认证资格的持续有效，遵循海关对企业高级认证的标准，完成对中海石油（中国）有限公司上海分公司（以下简称“上海公司”）进出口业务管理的专项审计工作，检查上海公司进出口业务对《中华人民共和国海关法》、《中华人民共和国货物进出口管理条例》、《海关高级认证企业标准》等相关国家法律法规的执行情况，编制审计底稿并出具海关认可的审计报告。
二、项目背景
上海分公司系中海石油（中国）有限公司于2000年2月14日成立的分公司。公司营业执照统一社会信用代码91310000X07304568G，营业期限为2000年2月14日至2049年9月14日，注册地址为上海市长宁区通协路388号中海石油大厦。
分公司经营范围：负责执行东海、黄海海域海上石油天然气的勘探、开发、生产、仓储和销售（包括合作油气田外国合同者在境内销售的分成油）；与海上石油天然气的勘探、开发和生产相关的科技研究、技术咨询、技术服务和技术转让；页岩气勘探。
母公司中海石油(中国)有限公司海关注册编码为1207949807，注册海关为天津关区，经营类别为进出口收发货人，2025年通过海关新一轮信用等级认证，现信用等级为高级认证企业。
三、工作内容
3.1 工作内容概述
3.1.1★按照最新的《海关高级认证企业标准》对上海公司开展AEO海关认证标准符合性专项审计并出具审计报告。
3.1.2完成上海公司2026-2028年度进出口业务管理专项审计工作，包括但不限于审计企业进出口业务内控制度建立情况及执行情况、进出口业务执行情况、企业财务状况、人员及企业守法规范状况和进出口贸易安全状况等，评价分公司进出口管理相关制度的健全性与有效性，并在对制度建设与执行层面发现的问题进行原因分析的基础上，提出改进建议，并出具海关认可的审计报告。
3.1.3根据招标人需求，投标人派出具备资质的审计师，依据国家有关法律法规、中国海洋石油集团有限公司内部审计规范、各项管理制度，编制审计方案、工作底稿、审计报告，报告格式、内容等符合海关高级认证的相关规定要求和招标人审计部门的验收要求，并按招标人要求形成审计档案提交招标人。
3.1.4投标人对在执业过程中知悉的招标人的商业秘密保密，对招标人提供的审计资料，不得擅自泄露。
3.1.5对审计过程中发现的问题分析原因，提出审计建议。
3.1.6合同有效期为3年，在合同执行阶段采用“1+1+1”的方式，即合同每届满1年，若甲乙双方无异议，经甲乙双方确定后，继续沿用，本合同价格不变。若无法达成一致或者服务年度内投标方未列入协助海关报税监管和企业稽查中介机构备选库名单或投标人在以前年度出具的审计报告无法满足招标人要求，则合同自动终止。
3.2 详细工作内容
3.2.1 对是否持续符合内部控制标准的审计：根据《海关高级认证企业标准》等相关国家法律法规，审计上海公司关企沟通联系合作、进出口单证、信息系统、内部审计和改进等方面的内部控制活动是否满足相关标准，评价上海公司相关制度的建立健全以及有效性，并在对制度建设与执行层面发现的问题进行原因分析的基础上，提出改进建议。
3.2.2 对是否持续符合财务状况标准的审计：根据《海关高级认证企业标准》等相关国家法律法规，检查上海公司是否能够按照相关要求提供财务状况相关证明、是否连续 5 年资产负债率不超过 95%。
3.2.3 对是否持续符合守法规范标准的审计：根据《海关高级认证企业标准》等相关国家法律法规，审计上海公司在遵守法律法规、进出口记录、税款缴纳、管理要求、外部信用等方面是否满足相关标准，并在对制度建设与执行层面发现的问题进行原因分析的基础上，提出改进建议。
3.2.4 对是否持续符合贸易安全标准的审计：根据《海关高级认证企业标准》等相关国家法律法规，审计上海公司在经营场所安全、人员安全、货物物品安全、运输工具安全、商业伙伴安全、海关业务和贸易安全培训等方面是否满足相关标准，并在对制度建设与执行层面发现的问题进行原因分析的基础上，提出改进建议。
3.2.5 对是否持续符合单项标准的审计：根据《海关高级认证企业标准》等相关国家法律法规，审计上海公司在保税进出口业务、进出口商品检验业务等方面是否满足相关标准。（如涉及）
3.2.6 对进出口业务的审计：抽取上海公司部分进出口单证资料，核查一般贸易（如涉及）的商品申报是否符合规范目录要求；对于知识产权和特许权使用费（如涉及），核查是否按规定申报；核实是否按规定委托或接受委托进行申报；对于加工贸易（如涉及），核查是否按规定进行备案、核销、保税货物处置；对于保税物流（如涉及），核查仓储和运输是否符合规定；对于减免税货物（如涉及），核查是否按照海关规定使用或处置；对于进出口业务，核查是否按海关相
关要求申报，核实单证流、信息流、货物流的一致性。
3.2.7 对以前年度发现问题的整改情况的审计：核查上海公司对以前年度进出口业务管理专项审计所发现的问题的整改情况。
3.2.8 本次工作作业是否属于高风险作业：□ 是； ☑ 否。
高风险作业是指在招标人生产设施上的钻井或维修作业或在投标人设施上的钻井或大型海上安装等作业，包括勘探、钻修井、维修、检验检测、项目安装、潜水、飞行运输、船舶运输等高风险作业服务、以及其它复杂的作业服务。
3.2.9 本次工作内容，不得对外分包。
3.3 工作地点：上海市
四、技术要求
4.1.1 ★业绩要求：2023 年 1 月 1 日至投标截止日（以合同签署时间为准），投标人应具有至少2个合同进出口业务审计服务的验收业绩。 投标人须按规定格式提交业绩表，并提交相关业绩证明文件。业绩证明文件包括：1）合同 ，2）服务验收证明材料。投标人所提交的业绩证明文件必须至少体现以下内容：合同签署时间、合同名称、进出口业务审计服务的技术要求及服务验收证明材料。若业绩合同为年度协议，除提供年度协议外，还应提供相应的已完工订单，订单内容或编号应与年度协议相关联。同一个年度协议下提供 1 个或以上的订单及与订单对应的服务验收证明材料均算为 1 个有效业绩。未提交业绩证明文件，或通过所提供的业绩证明文件无法认定满足上述业绩要求的，均视为无效业绩。
4.1.2 资质能力要求：投标人被列入可向海关稽核查提供服务的中介机构名单的证明，派出的审计负责人应具有10年以上相关管理审计经验，具备注册会计师、注册审计师或其他同等资格。提供拟派出审计师的资质、身份证复印件、人员简历以及所获得的可说明其从业能力的相关专业证书和相关资格证明，近3年内未受过行业处理和相关行政处罚。投标文件应提供符合上述要求的参加本项目审计的审计人员名单及其身份证复印件和相关资质证明，不同资历审计人员的分工情况，结合“进度计划”标明不同审计阶段相关审计力量的派驻计划。
4.1.3 工作计划要求：项目投标阶段投标人应依据招标文件和项目概况，制定具体的实施步骤及时间进度安排计划，计划内容要涵盖从审计方案制定、现场进点审计到出具审计报告的全部步骤，提供可保证审计工作顺利实施的协调联络计划、程序，包括项目总体及分项负责协调人，提供不同资历审计人员的分工情况，并结合“进度计划”标明不同审计阶段相关审计力量的派驻计划。
4.1.4 其它要求：
1）投标文件应叙述对审计方案、人员安排、时间计划、职业道德操守等质量方面保证的具体措施；
2）中标签订合同后须提供详细的实施方案并经招标人确认同意后实施；
3）审计期间，原则上投标人不得更换派出的审计人员，但招标人认为审计人员不称职的情况除外；
4）审计问题和建议必须得到招标人被审计单位签字认可，方可有效；
5）在验收时，投标人应无条件提供本审计项目的审计资料，包括但不限于审核过程资料和工作底稿（电子文档或打印/复印件）；
6）无招标人许可，不得存有招标人审计项目资料；
7）对执行业务过程中知悉的招标人的商业秘密严加保密，不得将其知悉的商业秘密和提供的资料对外泄露；
8）投标人提供的审计结果不能通过海关认可时，将可能影响投标人在海油供应商库的资格；
五、配备资源要求
5.1 人员要求：需要1名审计负责人，以及3名审计师，依照方案，投标人员构成需与实际服务人员构成相同
★投标人投标所列服务人员为项目现场履约人员，中标后不得擅自减配、更换核心人员。项目履约过程中，确需更换服务人员的，必须事先征得招标人同意后方可执行。
5.2 工作量
2026-2028年每年进行一次进出口业务专项审计，工服务三年，实际结算以实际发生的次数为准。
★合同价格包括人员差旅、食宿、资料收集、整理、报告编制、印刷、劳务等与本项目有关的全部费用，不再产生因非招标人原因产生的变更。
六、工作界面
6.1招标人负责：
提供必要的现场审计办公场所。
6.2 投标人负责：
1）完成上海公司年度进出口业务管理专项审计工作。
2）包括但不限于审计企业进出口业务内控制度建立情况及执行情况、进出口业务执行情况、企业财务状况、人员及企业守法规范状况和进出口贸易安全状况等，评价分公司进出口管理相关制度的健全性与有效性，并在对制度建设与执行层面发现的问题进行原因分析的基础上，提出改进建议，并出具审计报告。
七、 服务/工期进度要求
准时参加审计项目，不得拖延入场时间。计划于每年10-11月入场开展现场审计工作，每年12月 1 日前完成审计工作并出具正式的审计报告，以及其他招标人要求的相关文件。合同期限三年，实际入场时间以招标人书面通知为准。
项目投标阶段投标人应依据招标文件和项目概况，制定具体的实施步骤及时间进度安排计划，计划内容要涵盖从审计方案制定、现场进点审计到出具审计报告的全部步骤，提供可保证审计工作顺利实施的协调联络计划、程序，包括项目总体及分项负责协调人。
八、验收及其他要求
每年提供4份纸质版审计报告并邮寄到中海油上海大厦，相关电子文件1套以及相关审计档案。
报告需满足海关高级认证的相关规定要求和招标人审计部门的验收要求，由招标人组织人员对报告进行验收。在验收时，投标人应无条件提供本审计项目的审计资料，包括但不限于审核过程资料和工作底稿（电子文档或打印/复印件）。
九、本次招标不接受联合体投标
2026年7月
（1）2023 年 1 月 1 日至投标截止日（以合同签署时间为准），投标人应具有至少2个合同进出口业务审计服务的验收业绩。 投标人须按规定格式提交业绩表，并提交相关业绩证明文件。业绩证明文件包括：1）合同 ，2）服务验收证明材料。投标人所提交的业绩证明文件必须至少体现以下内容：合同签署时间、合同名称、进出口业务审计服务的技术要求及服务验收证明材料。若业绩合同为年度协议，除提供年度协议外，还应提供相应的已完工订单，订单内容或编号应与年度协议相关联。同一个年度协议下提供 1 个或以上的订单及与订单对应的服务验收证明材料均算为 1 个有效业绩。未提交业绩证明文件，或通过所提供的业绩证明文件无法认定满足上述业绩要求的，均视为无效业绩。
（2）提供应标公司的简介、团队、资质和业绩证明。
（3）提供该项目的人员组织机构构成。
（4）投标人被列入可向海关稽核查提供服务的中介机构名单的证明，派出的审计负责人应具有10年以上相关管理审计经验，具备注册会计师、注册审计师或其他同等资格。提供拟派出审计师的资质、身份证复印件、人员简历以及所获得的可说明其从业能力的相关专业证书和相关资格证明，近3年内未受过行业处理和相关行政处罚。投标文件应提供符合上述要求的参加本项目审计的审计人员名单及其身份证复印件和相关资质证明，不同资历审计人员的分工情况，结合“进度计划”标明不同审计阶段相关审计力量的派驻计划。
本次公开的采办计划是本项目采办工作的初步安排，实际采购应以相关采购公告和采购文件为准，所有提供和反馈的信息只作为项目采办参考。
本次公告有效期是（2026年7月9日）至（2025年7月16日）止。在此期间，有意参与某采办包的系统用户可在集团公司采办系统中提交反馈材料。
中海石油（中国）有限公司上海分公司
2026年7月9日
2026-07-09 18:00:00 2026-07-16 18:00:00
